為解決預(yù)算績(jī)效管理難題，可從多方面著手。在績(jī)效指標(biāo)方面，深入研究業(yè)務(wù)特點(diǎn)，分類(lèi)制定針對(duì)性指標(biāo)體系，采用定性定量結(jié)合方法，并借助第三方力量確保指標(biāo)科學(xué)合理。對(duì)于數(shù)據(jù)管理，要建立健全收集機(jī)制，明確責(zé)任流程，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確***，同時(shí)加大信息化建設(shè)投入，提升數(shù)據(jù)處理分析能力。在人員方面，開(kāi)展豐富多樣的培訓(xùn)活動(dòng)，提升認(rèn)識(shí)和操作技能，通過(guò)內(nèi)部宣傳營(yíng)造良好氛圍，并納入績(jī)效考核激勵(lì)員工。在部門(mén)協(xié)作上，明確職責(zé)分工，建立協(xié)作小組和信息共享平臺(tái)，定期協(xié)調(diào)問(wèn)題，加強(qiáng)監(jiān)督考核，促進(jìn)部門(mén)間的有效配合，共同推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理工作的順利開(kāi)展。行政事業(yè)單位內(nèi)控助力單位實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。事業(yè)單位內(nèi)控軟件業(yè)務(wù)咨詢(xún)公立醫(yī)院的信息化建設(shè)是...

公立醫(yī)院面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是內(nèi)控的關(guān)鍵。首先，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源。對(duì)醫(yī)院的運(yùn)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行***梳理，找出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如醫(yī)療糾紛風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。例如，分析醫(yī)療服務(wù)過(guò)程中可能引發(fā)糾紛的環(huán)節(jié)，如診斷準(zhǔn)確性、***效果等。其次，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度。采用定量和定性相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和影響程度。比如，通過(guò)統(tǒng)計(jì)歷史上醫(yī)療糾紛的數(shù)量和賠償金額，評(píng)估醫(yī)療糾紛風(fēng)險(xiǎn)的大小。然后，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)接受等。例如，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的醫(yī)療技術(shù)，可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制...

內(nèi)控系統(tǒng)的實(shí)施在短期內(nèi)可能會(huì)使學(xué)校看起來(lái)增加了一定的管理成本，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)和綜合來(lái)看，并不一定會(huì)增加，甚至可能降低管理成本并帶來(lái)諸多收益。從短期的顯性成本來(lái)看，實(shí)施內(nèi)控系統(tǒng)需要投入資金用于購(gòu)買(mǎi)相關(guān)的信息化軟件和設(shè)備、對(duì)教職工進(jìn)行培訓(xùn)以適應(yīng)新的管理流程等。例如，購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)業(yè)的內(nèi)控管理軟件可能需要一次性支出一筆費(fèi)用，培訓(xùn)教職工也需要花費(fèi)一定的時(shí)間和資金成本。然而，從長(zhǎng)期和隱性收益角度分析，內(nèi)控系統(tǒng)帶來(lái)的積極影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)短期的投入。首先，在財(cái)務(wù)方面，通過(guò)嚴(yán)格的預(yù)算管理和費(fèi)用監(jiān)控，可以避免資金的浪費(fèi)和濫用，提高資金使用效率，減少不必要的財(cái)務(wù)支出。比如，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正不合理的采購(gòu)行為，節(jié)約采購(gòu)成本。其次，在...

行政事業(yè)單位內(nèi)控咨詢(xún)?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域意義非凡。內(nèi)控咨詢(xún)具體流程為：第一步，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。協(xié)助單位對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行***梳理，找出可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。例如，分析單位的財(cái)務(wù)狀況，識(shí)別可能存在的資金風(fēng)險(xiǎn)；評(píng)估業(yè)務(wù)流程的合理性，發(fā)現(xiàn)流程中的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。第二步，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。采用定性與定量相結(jié)合的方法，確定風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和影響程度。比如，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查和數(shù)據(jù)分析，評(píng)估某一業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)水平。第三步，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移或接受的措施。例如，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。第四步，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估...

內(nèi)控信息化系統(tǒng)在保障行政事業(yè)單位數(shù)據(jù)安全方面起著關(guān)鍵作用。其一，采用先進(jìn)的加密技術(shù)。對(duì)存儲(chǔ)在系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行加密處理，無(wú)論是在傳輸過(guò)程中還是靜態(tài)存儲(chǔ)狀態(tài)下，確保數(shù)據(jù)即使被非法獲取也難以解讀。。其二，建立嚴(yán)格的訪問(wèn)控制機(jī)制。根據(jù)人員的工作職責(zé)和權(quán)限級(jí)別，設(shè)置不同的數(shù)據(jù)訪問(wèn)權(quán)限。只有經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員才能訪問(wèn)相應(yīng)的數(shù)據(jù)，有效防止內(nèi)部人員的違規(guī)操作和數(shù)據(jù)濫用。例如，財(cái)務(wù)人員只能訪問(wèn)與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，而無(wú)法查看其他部門(mén)的敏感信息。其三，實(shí)施數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)策略。定期對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并將備份數(shù)據(jù)存儲(chǔ)在安全的位置。這樣，即使發(fā)生數(shù)據(jù)丟失或損壞的情況，也能迅速恢復(fù)數(shù)據(jù)，保證業(yè)務(wù)的連續(xù)性。例如，每天進(jìn)行一次增量...

中小學(xué)校的預(yù)算管理是內(nèi)控的重要環(huán)節(jié)。首先，應(yīng)建立科學(xué)合理的預(yù)算編制流程。結(jié)合學(xué)校的發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際需求，***考慮教學(xué)、科研、后勤等各項(xiàng)支出。例如，根據(jù)學(xué)生人數(shù)、課程設(shè)置等因素確定教學(xué)資源的預(yù)算需求。其次，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。設(shè)立預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督機(jī)制，確保資金按照預(yù)算計(jì)劃使用。對(duì)超預(yù)算支出進(jìn)行嚴(yán)格審批，防止資金濫用。同時(shí)，加強(qiáng)預(yù)算調(diào)整的規(guī)范管理。只有在特殊情況下，經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序才能進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。再者，注重預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。建立預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系，對(duì)預(yù)算執(zhí)行的效果進(jìn)行評(píng)估。例如，通過(guò)學(xué)生成績(jī)提升、教學(xué)設(shè)施改善等指標(biāo)來(lái)衡量預(yù)算資金的使用效益。提高財(cái)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，使其熟悉預(yù)算管理的流程...

公立醫(yī)院內(nèi)部控制組織架構(gòu)設(shè)置存在不合理之處，普遍未遵循“決策”“執(zhí)行”“監(jiān)督”相互分離原則。常見(jiàn)現(xiàn)象如內(nèi)部審計(jì)部門(mén)牽頭內(nèi)部控制建設(shè)，財(cái)務(wù)部門(mén)牽頭風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或自我評(píng)價(jià)工作，這混淆了部門(mén)職能，易導(dǎo)致權(quán)力集中且缺乏制衡。在決策機(jī)構(gòu)方面，雖按要求設(shè)立內(nèi)部控制委員會(huì)或領(lǐng)導(dǎo)小組，但往往只是形式上存在，并未通過(guò)會(huì)議切實(shí)研究討論內(nèi)部控制工作，無(wú)法有效發(fā)揮決策作用。這種情況會(huì)引發(fā)一系列問(wèn)題，如內(nèi)部控制建設(shè)缺乏科學(xué)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確、自我評(píng)價(jià)不客觀等，嚴(yán)重影響醫(yī)院內(nèi)部控制的有效性和執(zhí)行力。為保障醫(yī)院健康發(fā)展，必須糾正這種不合理的架構(gòu)設(shè)置，明確各部門(mén)職責(zé)，強(qiáng)化決策機(jī)構(gòu)的實(shí)際運(yùn)作，真正實(shí)現(xiàn)“決策”“執(zhí)行”“監(jiān)督”的相...

信息化增強(qiáng)了內(nèi)部控制的有效性。通過(guò)將內(nèi)部控制流程嵌入到業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)了對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的自動(dòng)控制和監(jiān)督。以藥品采購(gòu)系統(tǒng)為例，系統(tǒng)中可以設(shè)置嚴(yán)格的審批權(quán)限和流程，只有經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員才能進(jìn)行采購(gòu)操作，并且系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)記錄采購(gòu)過(guò)程中的相關(guān)信息，如采購(gòu)時(shí)間、供應(yīng)商、采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格等，這些信息便于事后監(jiān)督和審計(jì)。這種方式有效減少了人為因素的干擾，降低了違規(guī)操作的可能性，提高了內(nèi)部控制的可靠性和執(zhí)行力。借助信息化手段，醫(yī)院的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控能力得到***提升。醫(yī)院可以利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。例如，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)的運(yùn)用，能夠?qū)崟r(shí)監(jiān)測(cè)醫(yī)院的財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)...

小型事業(yè)單位在資產(chǎn)管理方面的難點(diǎn)表現(xiàn)為資產(chǎn)清查不徹底，對(duì)資產(chǎn)的實(shí)際狀況和數(shù)量掌握不清，容易造成資產(chǎn)流失和浪費(fèi)。同時(shí)，資產(chǎn)的日常管理缺乏規(guī)范，如資產(chǎn)的登記、折舊計(jì)算等工作不到位。可以定期進(jìn)行***的資產(chǎn)清查，建立詳細(xì)的資產(chǎn)臺(tái)賬，記錄資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、價(jià)值、使用部門(mén)等信息，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。加強(qiáng)資產(chǎn)日常管理規(guī)范，制定資產(chǎn)管理制度和流程，明確資產(chǎn)的采購(gòu)、使用、維修和處置等環(huán)節(jié)的責(zé)任和操作方法。例如，對(duì)于設(shè)備的維修，建立維修申請(qǐng)和審批制度，確保維修工作的合理性和及時(shí)性。另外，利用信息化手段對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，隨時(shí)掌握資產(chǎn)的使用狀態(tài)和位置。單位內(nèi)控軟件助力單位實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。上海公立醫(yī)院內(nèi)控內(nèi)部控制管理醫(yī)...

多數(shù)公立醫(yī)院未設(shè)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)統(tǒng)管全院資產(chǎn)，實(shí)物資產(chǎn)管理職責(zé)按資產(chǎn)類(lèi)別分散于相關(guān)部門(mén)或科室。因缺乏明確管理要求，設(shè)備科、信息科、總務(wù)科等管理方式各異，存在諸多問(wèn)題，如資產(chǎn)保管不善、變動(dòng)未及時(shí)記錄、盤(pán)點(diǎn)不符等。而且由于缺乏統(tǒng)籌歸口，資產(chǎn)管理職責(zé)常歸到財(cái)務(wù)部門(mén)，每年資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)組織且以財(cái)務(wù)賬為依據(jù)，導(dǎo)致價(jià)值管理與實(shí)物未能有效分離。這種狀況不利于資產(chǎn)的有效管理，易造成資產(chǎn)流失或使用效率低下。醫(yī)院應(yīng)重視資產(chǎn)管理，明確各部門(mén)職責(zé)，建立統(tǒng)一規(guī)范的管理模式，加強(qiáng)資產(chǎn)的日常監(jiān)管與記錄，實(shí)現(xiàn)價(jià)值管理與實(shí)物管理的科學(xué)分離，提升資產(chǎn)管理水平，保障醫(yī)院資產(chǎn)的安全完整和合理利用，為醫(yī)院的正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)支撐。...

選擇適合行政事業(yè)單位內(nèi)控信息化系統(tǒng)供應(yīng)商的要點(diǎn)。首先，考察技術(shù)實(shí)力。了解供應(yīng)商的研發(fā)團(tuán)隊(duì)規(guī)模和技術(shù)背景，查看其是否具有相關(guān)行業(yè)的成功案例和豐富經(jīng)驗(yàn)。例如，一個(gè)擁有多年為行政事業(yè)單位服務(wù)經(jīng)驗(yàn)的供應(yīng)商，更能理解單位的特殊需求和業(yè)務(wù)流程，能更好地定制化開(kāi)發(fā)系統(tǒng)。同時(shí)，評(píng)估其系統(tǒng)的穩(wěn)定性和可擴(kuò)展性，確保系統(tǒng)能長(zhǎng)期穩(wěn)定運(yùn)行并適應(yīng)單位未來(lái)的發(fā)展變化。其次，關(guān)注服務(wù)質(zhì)量。包括售前的需求溝通和方案設(shè)計(jì)能力，售中項(xiàng)目實(shí)施的專(zhuān)業(yè)程度和效率，以及售后的技術(shù)支持和維護(hù)響應(yīng)速度。例如，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，供應(yīng)商能否及時(shí)派遣專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)和培訓(xùn)，解決各種技術(shù)和業(yè)務(wù)問(wèn)題。再者，考量信譽(yù)和口碑?？梢酝ㄟ^(guò)查閱客戶(hù)評(píng)價(jià)、行業(yè)...

加強(qiáng)行政事業(yè)單位預(yù)算管理的措施。首先，完善預(yù)算編制機(jī)制。組織專(zhuān)業(yè)人員成立預(yù)算編制小組，深入調(diào)研單位各部門(mén)的實(shí)際需求和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。結(jié)合歷史數(shù)據(jù)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的預(yù)算編制方法，精細(xì)預(yù)測(cè)各項(xiàng)收支。例如，對(duì)于辦公用品采購(gòu)預(yù)算，詳細(xì)統(tǒng)計(jì)過(guò)去幾年的消耗情況，根據(jù)人員變動(dòng)和業(yè)務(wù)拓展情況合理調(diào)整預(yù)算金額。其次，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。建立嚴(yán)格的預(yù)算執(zhí)行審批制度，每一筆支出都要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審核，確保符合預(yù)算項(xiàng)目和金額限制。定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析。對(duì)于超預(yù)算的項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序和論證。再者，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)估。制定明確的績(jī)效指標(biāo)，對(duì)預(yù)算項(xiàng)目的實(shí)施效果進(jìn)行***評(píng)估。例如，對(duì)于一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目，從工程進(jìn)度...

在當(dāng)今數(shù)字化時(shí)代，行政事業(yè)單位的數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理面臨諸多問(wèn)題。部分單位對(duì)數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的重要性認(rèn)識(shí)不足。盡管?chē)?guó)家已出臺(tái)相關(guān)文件，但**會(huì)計(jì)準(zhǔn)則在相關(guān)會(huì)計(jì)處理政策方面尚不明確，這使得一些行政事業(yè)單位的管理層和員工對(duì)數(shù)據(jù)資產(chǎn)概念理解淺薄，*將其視作普通信息或文件，忽視了其作為**資產(chǎn)的巨大價(jià)值和潛力。數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理制度存在嚴(yán)重缺陷，缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃。目前，行政事業(yè)單位在這方面的建設(shè)尚處于初級(jí)階段，既沒(méi)有統(tǒng)一的工作指引，也缺乏標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。許多單位尚未構(gòu)建完整的數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理框架，數(shù)據(jù)分類(lèi)、標(biāo)識(shí)、存儲(chǔ)、訪問(wèn)控制、備份恢復(fù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的制度規(guī)范缺失，從而引發(fā)管理混亂的局面。例如，在數(shù)據(jù)分類(lèi)上不清晰，可能導(dǎo)致重要數(shù)據(jù)與一般...

行政事業(yè)單位建立完善的內(nèi)控制度體系至關(guān)重要。首先，要明確內(nèi)控目標(biāo)與原則。目標(biāo)涵蓋合規(guī)性、資產(chǎn)安全及財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整等。原則包括全面性，涉及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；重要性，聚焦重要業(yè)務(wù)與高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；制衡性，形成相互制約監(jiān)督機(jī)制。其次，做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。識(shí)別內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，如政策變化、人員素質(zhì)等。分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性與影響程度，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)如大額采購(gòu)詳細(xì)剖析。并據(jù)此制定應(yīng)對(duì)策略，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避或降低。再者，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。預(yù)算管理上，科學(xué)編制、嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)控與調(diào)整流程。收支管理規(guī)范收入渠道與支出審批。**采購(gòu)?fù)晟聘鳝h(huán)節(jié)，資產(chǎn)管理建立登記制度并明確流程。然后，完善內(nèi)部控制制度。健全內(nèi)部管理制度，如財(cái)務(wù)、人事、審計(jì)等制度。加強(qiáng)內(nèi)...

行政事業(yè)單位內(nèi)控咨詢(xún)對(duì)資產(chǎn)管理起著關(guān)鍵作用。幫助單位建立健全資產(chǎn)管理制度，明確資產(chǎn)的登記、核算、清查等管理流程，確保資產(chǎn)的安全完整，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。例如，制定資產(chǎn)清查制度，定期對(duì)單位資產(chǎn)進(jìn)行***清查，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)的閑置、損壞等情況，便于采取相應(yīng)措施。加強(qiáng)資產(chǎn)配置的合理性，根據(jù)單位的業(yè)務(wù)需求和預(yù)算安排，對(duì)資產(chǎn)的購(gòu)置進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃，能提高資產(chǎn)的使用效益，避免資源浪費(fèi)。提高資產(chǎn)使用效率，對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)配，能充分發(fā)揮資產(chǎn)的價(jià)值。規(guī)范資產(chǎn)處置程序，嚴(yán)格按照規(guī)定的流程進(jìn)行資產(chǎn)處置，確保資產(chǎn)處置的合法性和公正性。單位內(nèi)控軟件，為單位高效運(yùn)轉(zhuǎn)提供支撐！公立醫(yī)院內(nèi)控預(yù)算項(xiàng)目清單加強(qiáng)行政事業(yè)單位預(yù)算管理...

選擇適合行政事業(yè)單位內(nèi)控信息化系統(tǒng)供應(yīng)商的要點(diǎn)。首先，考察技術(shù)實(shí)力。了解供應(yīng)商的研發(fā)團(tuán)隊(duì)規(guī)模和技術(shù)背景，查看其是否具有相關(guān)行業(yè)的成功案例和豐富經(jīng)驗(yàn)。例如，一個(gè)擁有多年為行政事業(yè)單位服務(wù)經(jīng)驗(yàn)的供應(yīng)商，更能理解單位的特殊需求和業(yè)務(wù)流程，能更好地定制化開(kāi)發(fā)系統(tǒng)。同時(shí)，評(píng)估其系統(tǒng)的穩(wěn)定性和可擴(kuò)展性，確保系統(tǒng)能長(zhǎng)期穩(wěn)定運(yùn)行并適應(yīng)單位未來(lái)的發(fā)展變化。其次，關(guān)注服務(wù)質(zhì)量。包括售前的需求溝通和方案設(shè)計(jì)能力，售中項(xiàng)目實(shí)施的專(zhuān)業(yè)程度和效率，以及售后的技術(shù)支持和維護(hù)響應(yīng)速度。例如，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，供應(yīng)商能否及時(shí)派遣專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)和培訓(xùn)，解決各種技術(shù)和業(yè)務(wù)問(wèn)題。再者，考量信譽(yù)和口碑?？梢酝ㄟ^(guò)查閱客戶(hù)評(píng)價(jià)、行業(yè)...

人員管理的難點(diǎn)在于人員結(jié)構(gòu)不合理，專(zhuān)業(yè)人才缺乏，導(dǎo)致工作效率低下。而且員工的內(nèi)部控制意識(shí)淡薄，對(duì)內(nèi)控工作不重視。解決辦法是優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，根據(jù)單位的業(yè)務(wù)需求，合理招聘和配置人員，引進(jìn)專(zhuān)業(yè)人才。同時(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部控制培訓(xùn)，提高員工的內(nèi)控意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。通過(guò)舉辦內(nèi)部培訓(xùn)課程、講座等形式，向員工普及內(nèi)控知識(shí)和重要性。建立激勵(lì)機(jī)制，例如，對(duì)嚴(yán)格遵守內(nèi)控制度、為單位節(jié)約成本的員工進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)員工的積極性和主動(dòng)性。健全行政事業(yè)單位內(nèi)控機(jī)制，能降低決策風(fēng)險(xiǎn)。湖南內(nèi)控培訓(xùn)醫(yī)院應(yīng)依據(jù)信息化建設(shè)的現(xiàn)狀和成果，對(duì)內(nèi)部控制流程進(jìn)行***梳理和優(yōu)化，將內(nèi)部控制要求有機(jī)地嵌入到信息系統(tǒng)的各個(gè)環(huán)節(jié)中。例如，在采購(gòu)管理信息...

信息化建設(shè)可以將內(nèi)部控制的流程和制度通過(guò)軟件系統(tǒng)進(jìn)行固化。例如，在財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)流程中，信息化系統(tǒng)可以設(shè)置嚴(yán)格的審批流程，明確每一個(gè)審批環(huán)節(jié)的權(quán)限和要求，只有符合規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)才能進(jìn)入下一個(gè)環(huán)節(jié)，減少人為因素的干擾，提高內(nèi)部控制的執(zhí)行效果。通過(guò)信息化手段對(duì)醫(yī)院的運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。例如，對(duì)藥品庫(kù)存的實(shí)時(shí)監(jiān)控，如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存異常波動(dòng)，可能提示存在藥品管理環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制問(wèn)題，如藥品被盜用或不合理的庫(kù)存管理，從而及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度。行政事業(yè)單位內(nèi)控確保資金使用合理合規(guī)。公立醫(yī)院內(nèi)部控制定義和要素某教育局積極運(yùn)用內(nèi)控系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)學(xué)校的有效監(jiān)督。在日常管理工作中...

在公立醫(yī)院內(nèi)控中，成本控制至關(guān)重要。一方面，優(yōu)化醫(yī)療資源配置。對(duì)醫(yī)院的設(shè)備、藥品、人力資源等進(jìn)行合理規(guī)劃，避免資源浪費(fèi)。例如，通過(guò)分析各科室的設(shè)備使用率，合理調(diào)配設(shè)備，提高設(shè)備的整體利用效率。另一方面，加強(qiáng)成本核算。建立完善的成本核算體系，精確計(jì)算各項(xiàng)醫(yī)療服務(wù)的成本。對(duì)科室成本進(jìn)行細(xì)分，明確各項(xiàng)成本的責(zé)任主體。如將科室的水電費(fèi)、耗材費(fèi)等進(jìn)行單獨(dú)核算，促使科室主動(dòng)控制成本。同時(shí)，推行精細(xì)化管理。從采購(gòu)環(huán)節(jié)入手，通過(guò)招標(biāo)、比價(jià)等方式降低采購(gòu)成本。在醫(yī)療服務(wù)過(guò)程中，規(guī)范醫(yī)療行為，減少不必要的檢查和***，降低醫(yī)療成本。通過(guò)有效的成本控制，提高醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，為患者提供更質(zhì)量、高效的醫(yī)療服務(wù)...

公立醫(yī)院的信息化安全管理是內(nèi)控系統(tǒng)的重要保障。首先，建立健全信息安全管理制度。明確信息安全責(zé)任，制定信息安全策略和應(yīng)急預(yù)案。例如，成立信息安全領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)信息安全管理工作。其次，加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全防護(hù)。安裝防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)等安全設(shè)備，防范外部攻擊。對(duì)重要數(shù)據(jù)進(jìn)行加密存儲(chǔ)，確保數(shù)據(jù)安全。同時(shí)，規(guī)范員工信息安全行為。開(kāi)展信息安全培訓(xùn)，提高員工的安全意識(shí)和操作技能。禁止員工泄露患者信息和醫(yī)院機(jī)密。再者，定期進(jìn)行信息安全評(píng)估。對(duì)信息系統(tǒng)的安全性進(jìn)行***評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決安全隱患。加強(qiáng)與第三方合作的信息安全管理。在與軟件供應(yīng)商、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)商等合作時(shí)，明確雙方的信息安全責(zé)任和義務(wù)。通過(guò)有效的信息化安...

在公立醫(yī)院內(nèi)控中，成本控制至關(guān)重要。一方面，優(yōu)化醫(yī)療資源配置。對(duì)醫(yī)院的設(shè)備、藥品、人力資源等進(jìn)行合理規(guī)劃，避免資源浪費(fèi)。例如，通過(guò)分析各科室的設(shè)備使用率，合理調(diào)配設(shè)備，提高設(shè)備的整體利用效率。另一方面，加強(qiáng)成本核算。建立完善的成本核算體系，精確計(jì)算各項(xiàng)醫(yī)療服務(wù)的成本。對(duì)科室成本進(jìn)行細(xì)分，明確各項(xiàng)成本的責(zé)任主體。如將科室的水電費(fèi)、耗材費(fèi)等進(jìn)行單獨(dú)核算，促使科室主動(dòng)控制成本。同時(shí)，推行精細(xì)化管理。從采購(gòu)環(huán)節(jié)入手，通過(guò)招標(biāo)、比價(jià)等方式降低采購(gòu)成本。在醫(yī)療服務(wù)過(guò)程中，規(guī)范醫(yī)療行為，減少不必要的檢查和***，降低醫(yī)療成本。通過(guò)有效的成本控制，提高醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，為患者提供更質(zhì)量、高效的醫(yī)療服務(wù)...

公立醫(yī)院內(nèi)部控制與信息化建設(shè)是相輔相成、相互促進(jìn)的關(guān)系。通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制，能夠規(guī)范醫(yī)院的管理行為，保障資產(chǎn)安全，提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量和財(cái)務(wù)信息質(zhì)量，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)。而信息化建設(shè)則為內(nèi)部控制提供了強(qiáng)大的技術(shù)支持，提高了內(nèi)部控制的效率和效果，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和決策支持能力。公立醫(yī)院應(yīng)積極探索內(nèi)部控制與信息化融合的路徑，建立基于信息化的內(nèi)部控制體系，利用信息化技術(shù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制審計(jì)，培養(yǎng)復(fù)合型人才，實(shí)現(xiàn)醫(yī)院管理的現(xiàn)代化和精細(xì)化。只有這樣，才能更好地應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的醫(yī)療市場(chǎng)環(huán)境和**要求，為患者提供更加質(zhì)量、安全、高效的醫(yī)療服務(wù)，推動(dòng)公立醫(yī)院的可持續(xù)發(fā)展。采購(gòu)是行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中...

醫(yī)院擁有大量的固定資產(chǎn)，如昂貴的醫(yī)療設(shè)備、房產(chǎn)等，以及流動(dòng)資產(chǎn)，如藥品、耗材等。內(nèi)部控制通過(guò)建立嚴(yán)格的資產(chǎn)管理制度，從資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、維護(hù)到報(bào)廢處置進(jìn)行全流程監(jiān)控。例如，在設(shè)備采購(gòu)環(huán)節(jié)，通過(guò)規(guī)范的招投標(biāo)流程、合同簽訂和驗(yàn)收程序，防止采購(gòu)中的舞弊行為，確保購(gòu)入的設(shè)備質(zhì)量可靠、價(jià)格合理，避免資產(chǎn)的不當(dāng)流失。在資產(chǎn)使用過(guò)程中，內(nèi)部控制可以促使各部門(mén)合理調(diào)配資源，提高資產(chǎn)的使用效率，避免設(shè)備閑置或過(guò)度使用造成的損耗，保障醫(yī)院資產(chǎn)的長(zhǎng)期保值增值，為醫(yī)院的持續(xù)運(yùn)營(yíng)提供堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。單位內(nèi)控軟件，為單位管理注入新活力！公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施操作指南對(duì)于財(cái)務(wù)信息質(zhì)量而言，準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是醫(yī)院進(jìn)行科學(xué)...

科研活動(dòng)具有一定的特殊性和不確定性，某些費(fèi)用的性質(zhì)難以明確界定，導(dǎo)致報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)模糊。上一期我們特意整理了一份科研經(jīng)費(fèi)使用的“負(fù)面清單”，如果某費(fèi)用符合以下特征是肯定不能報(bào)銷(xiāo)的哦。這一期我們繼續(xù)分享8.不得全部列支設(shè)備費(fèi)；不得購(gòu)置應(yīng)屬于承擔(dān)單位提供的通用儀器設(shè)備。不得擅自將使用科研經(jīng)費(fèi)購(gòu)置的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出租（出借）、變賣(mài)等行為。9.使用科研經(jīng)費(fèi)列支應(yīng)由個(gè)人負(fù)擔(dān)的有關(guān)費(fèi)用和支付各種罰款、違約金、捐款、償還債務(wù)等。10.不得支付各種捐贈(zèng)、投資、贊助、罰款及在職人員學(xué)歷性教育經(jīng)費(fèi)等支出。11.不得編制虛假預(yù)算。12.不得隨意調(diào)賬變動(dòng)支出、隨意修改記賬憑證、以表代賬應(yīng)付財(cái)務(wù)審計(jì)和檢查。13.不得故意規(guī)避內(nèi)控...

人員管理的難點(diǎn)在于人員結(jié)構(gòu)不合理，專(zhuān)業(yè)人才缺乏，導(dǎo)致工作效率低下。而且員工的內(nèi)部控制意識(shí)淡薄，對(duì)內(nèi)控工作不重視。解決辦法是優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，根據(jù)單位的業(yè)務(wù)需求，合理招聘和配置人員，引進(jìn)專(zhuān)業(yè)人才。同時(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部控制培訓(xùn)，提高員工的內(nèi)控意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。通過(guò)舉辦內(nèi)部培訓(xùn)課程、講座等形式，向員工普及內(nèi)控知識(shí)和重要性。建立激勵(lì)機(jī)制，例如，對(duì)嚴(yán)格遵守內(nèi)控制度、為單位節(jié)約成本的員工進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)員工的積極性和主動(dòng)性。行政事業(yè)單位內(nèi)控，讓單位管理更加規(guī)范高效！北京內(nèi)控案例要做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制，除了把握財(cái)政部門(mén)要求與本單位內(nèi)在需求的關(guān)系外，還需要把我內(nèi)控體系建設(shè)與不斷深化細(xì)化的關(guān)系。內(nèi)控框架體系建設(shè)是內(nèi)...

公立醫(yī)院采購(gòu)管理模式多樣且不統(tǒng)一。有的醫(yī)院設(shè)招標(biāo)采購(gòu)中心等部門(mén)，一種是統(tǒng)籌所有采購(gòu)，另一種*負(fù)責(zé)特定范圍內(nèi)采購(gòu)，限額以下歸歸口部門(mén)管。還有醫(yī)院未設(shè)此類(lèi)部門(mén)，采購(gòu)分散在資產(chǎn)管理部門(mén)，由其按資產(chǎn)管理范疇負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)資產(chǎn)采購(gòu)。然而，這種方式導(dǎo)致采購(gòu)品類(lèi)全過(guò)程管理未實(shí)現(xiàn) “采管分離”，從預(yù)算編制到處置等環(huán)節(jié)都由同一部門(mén)負(fù)責(zé)，易引發(fā)權(quán)力集中、缺乏監(jiān)督等問(wèn)題。例如可能在采購(gòu)實(shí)施中因缺乏制衡而出現(xiàn)利益輸送，驗(yàn)收和保管環(huán)節(jié)也可能因自身采購(gòu)而放松標(biāo)準(zhǔn)。統(tǒng)一和規(guī)范采購(gòu)管理模式對(duì)醫(yī)院至關(guān)重要，應(yīng)明確各部門(mén)職責(zé)，加強(qiáng)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn) “采管分離”，提高采購(gòu)效率和質(zhì)量，保障醫(yī)院運(yùn)營(yíng)的公平公正和資產(chǎn)安全，促進(jìn)醫(yī)院可持續(xù)發(fā)展。內(nèi)控評(píng)...

內(nèi)部控制體系建設(shè)需遵循以下原則：全面性原則。涵蓋單位所有業(yè)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，無(wú)論是財(cái)務(wù)領(lǐng)域的資金收支、預(yù)算編制，還是業(yè)務(wù)部門(mén)的項(xiàng)目執(zhí)行、物資采購(gòu)等，都應(yīng)納入內(nèi)部控制范圍，確保無(wú)遺漏。重要性原則。制衡性原則。合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)和崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。例如，財(cái)務(wù)審批與執(zhí)行相分離，采購(gòu)需求提出與采購(gòu)執(zhí)行相分離，防止權(quán)力過(guò)度集中導(dǎo)致的舞弊風(fēng)險(xiǎn)。適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制體系應(yīng)與單位的規(guī)模、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、管理水平等相適應(yīng)，并隨內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整和完善。新業(yè)務(wù)出現(xiàn)或法規(guī)政策變動(dòng)時(shí)，能迅速做出反應(yīng)，確?？刂拼胧┑挠行浴３杀拘б嬖瓌t。在實(shí)施內(nèi)部控制時(shí)，要權(quán)衡控制成本與預(yù)期效益。不能單純追...

行政事業(yè)單位內(nèi)控信息化建設(shè)具有多維度的目標(biāo)。其一，提高運(yùn)營(yíng)效率。通過(guò)將繁瑣的業(yè)務(wù)流程信息化，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化流轉(zhuǎn)和審批，減少人工干預(yù)和等待時(shí)間。例如在報(bào)銷(xiāo)流程中，以往需要員工拿著紙質(zhì)單據(jù)找多個(gè)領(lǐng)導(dǎo)簽字，現(xiàn)在借助信息化系統(tǒng)，員工在線提交申請(qǐng)，領(lǐng)導(dǎo)隨時(shí)隨地審批，極大地縮短了報(bào)銷(xiāo)周期。同時(shí)，各部門(mén)之間的信息傳遞也更加迅速和準(zhǔn)確，避免了信息延誤和誤解，有效提高整體工作效率。其二，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控能力。建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)控關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和數(shù)據(jù)指標(biāo)。例如在財(cái)務(wù)領(lǐng)域，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、資金流向等進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，一旦出現(xiàn)異常數(shù)據(jù)，系統(tǒng)立即發(fā)出預(yù)警，便于及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。并且通過(guò)信息化手段規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，減少...

公立醫(yī)院內(nèi)部控制關(guān)乎醫(yī)院的資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)信息質(zhì)量、醫(yī)療服務(wù)規(guī)范以及廉政風(fēng)險(xiǎn)防范。首先，在資產(chǎn)安全方面，醫(yī)院擁有大量的醫(yī)療設(shè)備、藥品和資金等寶貴資產(chǎn)。通過(guò)健全的內(nèi)部控制制度，能夠?qū)Y產(chǎn)的采購(gòu)、使用、保管和處置進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范，有效防止資產(chǎn)的流失、浪費(fèi)和損壞，確保資產(chǎn)的安全與完整。例如，在醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)過(guò)程中，內(nèi)部控制可以規(guī)范采購(gòu)流程，對(duì)供應(yīng)商選擇、價(jià)格談判、合同簽訂等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，避免采購(gòu)過(guò)程中的違規(guī)行為，保障醫(yī)院資金的合理使用和設(shè)備的質(zhì)量。其次，對(duì)于財(cái)務(wù)信息質(zhì)量而言，準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是醫(yī)院進(jìn)行科學(xué)決策的重要依據(jù)。內(nèi)部控制能夠規(guī)范財(cái)務(wù)核算流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，杜絕虛假報(bào)銷(xiāo)、賬目混亂等問(wèn)題，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)...

某醫(yī)院在未建立完善內(nèi)控系統(tǒng)前，醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)存在諸多問(wèn)題。采購(gòu)流程不規(guī)范，導(dǎo)致一些設(shè)備價(jià)格虛高，質(zhì)量卻難以保證。例如在一次彩超設(shè)備采購(gòu)中，由于缺乏有效的監(jiān)督和審批機(jī)制，采購(gòu)人員在選擇供應(yīng)商時(shí)受到不當(dāng)影響，**終采購(gòu)的設(shè)備不僅價(jià)格高于市場(chǎng)平均價(jià)，而且在使用過(guò)程中頻繁出現(xiàn)故障，影響了醫(yī)院的正常診療工作。建立內(nèi)控系統(tǒng)后，明確了采購(gòu)需求的提出、市場(chǎng)調(diào)研、招標(biāo)、評(píng)標(biāo)、合同簽訂等各個(gè)環(huán)節(jié)的職責(zé)和審批流程。在后續(xù)的核磁共振設(shè)備采購(gòu)中，通過(guò)嚴(yán)格的市場(chǎng)調(diào)研和公開(kāi)招標(biāo)，吸引了眾多質(zhì)量供應(yīng)商參與競(jìng)爭(zhēng)。醫(yī)院組織**進(jìn)行評(píng)標(biāo)，從技術(shù)參數(shù)、價(jià)格、售后服務(wù)等多個(gè)方面進(jìn)行綜合評(píng)估，**終選擇了性?xún)r(jià)比比較高的供應(yīng)商。設(shè)備投入使用...