在公立醫(yī)院內(nèi)控中，成本控制至關(guān)重要。一方面，優(yōu)化醫(yī)療資源配置。對醫(yī)院的設(shè)備、藥品、人力資源等進(jìn)行合理規(guī)劃，避免資源浪費(fèi)。例如，通過分析各科室的設(shè)備使用率，合理調(diào)配設(shè)備，提高設(shè)備的整體利用效率。另一方面，加強(qiáng)成本核算。建立完善的成本核算體系，精確計(jì)算各項(xiàng)醫(yī)療服務(wù)的成本。對科室成本進(jìn)行細(xì)分，明確各項(xiàng)成本的責(zé)任主體。如將科室的水電費(fèi)、耗材費(fèi)等進(jìn)行單獨(dú)核算，促使科室主動控制成本。同時(shí)，推行精細(xì)化管理。從采購環(huán)節(jié)入手，通過招標(biāo)、比價(jià)等方式降低采購成本。在醫(yī)療服務(wù)過程中，規(guī)范醫(yī)療行為，減少不必要的檢查和***，降低醫(yī)療成本。通過有效的成本控制，提高醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，為患者提供更質(zhì)量、高效的醫(yī)療服務(wù)...

公立醫(yī)院的合同管理是內(nèi)控的重要環(huán)節(jié)。首先，建立合同管理制度。明確合同管理的職責(zé)分工、審批流程和簽訂規(guī)范。制定合同范本，規(guī)范合同條款，確保合同的合法性和有效性。例如，成立合同管理部門，負(fù)責(zé)合同的審核、簽訂和歸檔。其次，加強(qiáng)合同簽訂前的審查。對合同對方的資質(zhì)、信譽(yù)、履約能力等進(jìn)行審查，確保合同的簽訂對象可靠。同時(shí)，對合同的條款進(jìn)行仔細(xì)審查，避免合同陷阱和風(fēng)險(xiǎn)。比如，審查合同的價(jià)格、付款方式、違約責(zé)任等條款。再者，強(qiáng)化合同履行過程的監(jiān)控。建立合同履行跟蹤機(jī)制，及時(shí)掌握合同的履行情況。對合同履行中的問題及時(shí)進(jìn)行處理，確保合同的順利履行。例如，對合同的付款進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)控，確保按時(shí)付款。加強(qiáng)合同檔案管理。建...

數(shù)據(jù)資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)防控令人擔(dān)憂。部分行政事業(yè)單位對數(shù)據(jù)安全重視程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，未配備必要的安全防護(hù)措施，也沒有建立完善的網(wǎng)絡(luò)安全體系。網(wǎng)絡(luò)安全環(huán)境惡劣，存在極大的信息泄露風(fēng)險(xiǎn)。一旦發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事件，不僅會損害單位的聲譽(yù)和利益，還可能對相關(guān)業(yè)務(wù)的開展造成嚴(yán)重阻礙。信息化建設(shè)水平也難以滿足需求。一方面，部分單位的硬件軟件設(shè)施陳舊，信息化建設(shè)滯后，數(shù)據(jù)分析依賴人工，無法高效處理大規(guī)模數(shù)據(jù)任務(wù)。另一方面，單位內(nèi)部各信息系統(tǒng)之間缺乏統(tǒng)一規(guī)劃與整合，形成信息孤島，數(shù)據(jù)共享和流通受阻，造成資源的重復(fù)建設(shè)和浪費(fèi)。這就像一個個孤立的“島嶼”，各自存儲著數(shù)據(jù)，卻無法實(shí)現(xiàn)有效的互聯(lián)互通，嚴(yán)重制約了單位整體數(shù)據(jù)處理和分析...

內(nèi)控信息化是行政事業(yè)單位加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的重要手段。通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息化模塊，單位可以對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測和預(yù)警。例如，在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面，系統(tǒng)可以設(shè)置財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)警閾值，當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債率、資金流動比率等指標(biāo)超出正常范圍時(shí)，系統(tǒng)自動發(fā)出警報(bào)。同時(shí)，對于業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，系統(tǒng)也可以進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。比如在采購業(yè)務(wù)中，當(dāng)發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商資質(zhì)異常、采購價(jià)格明顯偏高或?qū)徟鞒滩环弦?guī)定時(shí)，系統(tǒng)會及時(shí)提醒相關(guān)人員進(jìn)行處理。信息化系統(tǒng)還可以幫助單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和分析。利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，收集和分析單位內(nèi)部和外部的相關(guān)信息，識別潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，并評估其發(fā)生的可能性和影響程度。例如，通過分析同行業(yè)單位的風(fēng)險(xiǎn)案例和政策法規(guī)的變化趨勢，...

目前，行政事業(yè)單位在內(nèi)控信息化應(yīng)用方面取得了一定進(jìn)展。許多單位已建立起基本的財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了會計(jì)核算的自動化，**提高了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)處理的效率和準(zhǔn)確性。在預(yù)算管理方面，部分先進(jìn)單位借助信息化工具實(shí)現(xiàn)了預(yù)算編制的精細(xì)化和預(yù)算執(zhí)行的實(shí)時(shí)監(jiān)控。通過系統(tǒng)可以清晰地了解每一筆預(yù)算支出的流向和進(jìn)度，對超預(yù)算情況能及時(shí)預(yù)警并采取措施。然而，也存在一些問題。一些單位的信息化系統(tǒng)功能較為單一，*局限于財(cái)務(wù)領(lǐng)域，未能實(shí)現(xiàn)***的內(nèi)控信息化覆蓋。在數(shù)據(jù)安全方面，部分單位缺乏完善的安全防護(hù)措施，存在數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)。而且，人員對內(nèi)控信息化的認(rèn)識和應(yīng)用能力參差不齊，有的員工不能熟練操作系統(tǒng)，影響了工作效率的提升。總體而言...

某環(huán)保事業(yè)單位緊盯關(guān)鍵領(lǐng)域，提升財(cái)政資金質(zhì)效。一是以關(guān)鍵崗位為重點(diǎn)。嚴(yán)格按照不相容崗位分離原則，對關(guān)鍵崗位嚴(yán)格管控，定期輪崗。對于無**崗的，定期組織關(guān)鍵崗位專項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)。二是以關(guān)鍵環(huán)節(jié)為重點(diǎn)。隨著環(huán)保事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展要求逐年增強(qiáng)，工作任務(wù)逐漸增加，每年需采購大量的試劑藥品和耗材，采購金額占比較高。為規(guī)避采購風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)耗材資產(chǎn)管理，避免出現(xiàn)資產(chǎn)流失，專門制定了試劑和耗材管理制度，全流程監(jiān)管試劑耗材采購和使用過程，保障了國有資產(chǎn)管理安全高效。三是以關(guān)鍵項(xiàng)目為重點(diǎn)。對重點(diǎn)項(xiàng)目中金額較高的委托業(yè)務(wù)，制定對外委托項(xiàng)目工作流程，從項(xiàng)目金額、采購方式、供應(yīng)商選擇、招投標(biāo)流程及合同管理等環(huán)節(jié)抓實(shí)抓細(xì)，提高了對...

財(cái)務(wù)人員在年底時(shí)需完成的工作任務(wù)越來越多。這些任務(wù)包括現(xiàn)金核對、資產(chǎn)盤點(diǎn)、往來賬項(xiàng)核對、內(nèi)部控制督導(dǎo)評價(jià)、內(nèi)部審計(jì)專項(xiàng)檢查等等工作。一項(xiàng)項(xiàng)工作伴隨著熱浪向我們財(cái)務(wù)科的小伙伴們襲來！這惱人的內(nèi)控，怎么就落到我們財(cái)務(wù)頭上了呢？這***個問題就出來了，為什么要做內(nèi)控？內(nèi)控是**要求的、財(cái)政部門推動的工作。財(cái)政部文件上寫的很明白，財(cái)政預(yù)算批復(fù)、審計(jì)局年終審計(jì)、紀(jì)委巡查、組織部考核干部等等都要與內(nèi)控掛起鉤來。不做內(nèi)控，財(cái)政和審計(jì)部門會直接找我們財(cái)務(wù)科麻煩，紀(jì)委巡查組會直接拿單位一把手是問，單位領(lǐng)導(dǎo)回過頭來肯定不會給我們財(cái)務(wù)好臉色。既然如此，還是做吧！單位內(nèi)控軟件確保單位資產(chǎn)安全完整?？蒲袡C(jī)構(gòu)內(nèi)控填報(bào)企業(yè)...

公立醫(yī)院內(nèi)部控制常見問題。未能厘清事前審批與事后報(bào)銷的關(guān)系，且審計(jì)參與執(zhí)行環(huán)節(jié)實(shí)務(wù)中，公立醫(yī)院支出事項(xiàng)普遍難以有效區(qū)分事項(xiàng)審批與事后報(bào)銷的關(guān)系，部分醫(yī)院存在事項(xiàng)審批與報(bào)銷流程一致的情形，或以“請示”的形式代替事項(xiàng)審批，雖解決了本質(zhì)上的問題，但由于大部分通過OA形式開展，存在因流程不固化導(dǎo)致的流程合理性的風(fēng)險(xiǎn)。此外，無論是事項(xiàng)審批還是報(bào)銷環(huán)節(jié)，部分醫(yī)院存在內(nèi)部審計(jì)部分參與審核的情形，院領(lǐng)導(dǎo)也認(rèn)為“審計(jì)審核了也就放心了”，但殊不知審計(jì)已經(jīng)成為“背書”參與了執(zhí)行環(huán)節(jié)，違背了“執(zhí)行”與“監(jiān)督”相互分離的原則。云內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)以創(chuàng)新思維解決內(nèi)部控制難題，帶領(lǐng)行業(yè)發(fā)展潮流！內(nèi)控監(jiān)督管理規(guī)定公立醫(yī)院內(nèi)部控制關(guān)...

****招商引資全過程的風(fēng)險(xiǎn)把控，法律法規(guī)及政策梳理。招商引資應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)進(jìn)行，要注意項(xiàng)目的合規(guī)性審查，因此，有必要做好前期法律法規(guī)及政策梳理準(zhǔn)備。具體應(yīng)做好以下工作：一是，**招商部門應(yīng)對現(xiàn)有法律法規(guī)和省市及地方**招商政策進(jìn)行***匯編整理，裝訂成冊。二是，**招商部門應(yīng)將已裝訂成冊的招商引資法律法規(guī)政策對招商工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其對招商法律法規(guī)政策了然于胸。在前期與投資者對接過程中，做到對投資主體的政策訴求及時(shí)正確解答，既體現(xiàn)**招商工作人員的整體素質(zhì)，又可防止承諾不合規(guī)的政策導(dǎo)致履行不能。否則，不利于項(xiàng)目的落地生根，而且影響**的招商引資環(huán)境。三是，將地方**裝訂成冊的匯編政策材料，及...

公立醫(yī)院的績效考評是推動醫(yī)院發(fā)展的重要手段。一方面，明確考評指標(biāo)。建立科學(xué)合理的績效考評指標(biāo)體系，涵蓋醫(yī)療質(zhì)量、服務(wù)效率、患者滿意度、財(cái)務(wù)狀況等多個方面。例如，設(shè)置醫(yī)療質(zhì)量指標(biāo)包括***率、好轉(zhuǎn)率、病歷書寫規(guī)范率等；服務(wù)效率指標(biāo)如平均住院日、病床周轉(zhuǎn)率等。另一方面，規(guī)范考評流程。確?？冃Э荚u的公平、公正、公開，讓員工清楚了解考評的標(biāo)準(zhǔn)和方法。例如，通過信息化系統(tǒng)自動采集數(shù)據(jù)，減少人為因素的干擾。同時(shí)，強(qiáng)化考評結(jié)果的應(yīng)用。將績效考評結(jié)果與員工的薪酬、晉升、培訓(xùn)等掛鉤，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造力。比如，對績效***的科室和個人給予獎勵，對績效不佳的進(jìn)行督促和改進(jìn)。通過有效的績效考評，引導(dǎo)醫(yī)院全體...

內(nèi)控信息化建設(shè)對行政事業(yè)單位有著關(guān)鍵意義。從管理效率提升來看，它將傳統(tǒng)的繁瑣手工流程轉(zhuǎn)變?yōu)樽詣踊碾娮恿鞒?。比如?cái)務(wù)報(bào)銷環(huán)節(jié)，以前需要員工拿著紙質(zhì)單據(jù)在各個部門間奔波審批，現(xiàn)在通過信息化系統(tǒng)，員工只需在線提交申請，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)即可在線審核，**節(jié)省了時(shí)間和人力成本，提高了業(yè)務(wù)處理速度。在風(fēng)險(xiǎn)防控方面，內(nèi)控信息化建設(shè)能實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和預(yù)警。借助系統(tǒng)可以對關(guān)鍵數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行不間斷監(jiān)控，如對預(yù)算執(zhí)行的動態(tài)跟蹤，一旦出現(xiàn)超預(yù)算或異常支出等情況，系統(tǒng)能立即發(fā)出警報(bào)，讓管理人員及時(shí)采取措施，有效降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)，保障組織的穩(wěn)定運(yùn)行。再者，它促進(jìn)了信息的共享與協(xié)同。打破了部門之間的信息壁壘，使各部...

近年來，多地公安廳創(chuàng)新了自己的內(nèi)控理念和模式，以資金管理為源頭，健全制度規(guī)范，完善工作流程，搭建內(nèi)控平臺，實(shí)現(xiàn)了沿資金運(yùn)行軌跡的全閉環(huán)數(shù)字管控，經(jīng)費(fèi)管控水平和保障能力***提升。第一步，完善制度規(guī)程。著眼規(guī)范公務(wù)接待、會議、培訓(xùn)、差旅等經(jīng)費(fèi)管理；第二步，規(guī)范崗位設(shè)置。根據(jù)內(nèi)控管理相關(guān)規(guī)定和工作實(shí)際，對預(yù)算、非稅收入和往來款、核算業(yè)務(wù)、**采購、資產(chǎn)、物資、批量耗材、建設(shè)項(xiàng)目等關(guān)鍵業(yè)務(wù)，設(shè)定不兼任、不相容崗位，形成重點(diǎn)崗位相互分離、相互制約的權(quán)力制衡機(jī)制。第三步，定標(biāo)準(zhǔn)。通過組織業(yè)務(wù)骨干集中研討、深入**基層單位蹲點(diǎn)調(diào)研、專業(yè)機(jī)構(gòu)合作共建等多種形式，形成公安機(jī)關(guān)內(nèi)部控制指引框架。第四步，搭建平臺...

醫(yī)院應(yīng)依據(jù)信息化建設(shè)的現(xiàn)狀和成果，對內(nèi)部控制流程進(jìn)行***梳理和優(yōu)化，將內(nèi)部控制要求有機(jī)地嵌入到信息系統(tǒng)的各個環(huán)節(jié)中。例如，在采購管理信息系統(tǒng)中，應(yīng)完善供應(yīng)商資質(zhì)審核模塊，確保供應(yīng)商的合法性和可靠性；設(shè)置嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟少徍贤瑢徟鞒?，明確各部門在合同簽訂過程中的職責(zé)和權(quán)限；建立采購驗(yàn)收機(jī)制，通過信息系統(tǒng)記錄驗(yàn)收結(jié)果，實(shí)現(xiàn)采購業(yè)務(wù)從需求提出到物資入庫的全過程信息化管理和控制，確保每一個環(huán)節(jié)都符合內(nèi)部控制的要求。憑借團(tuán)隊(duì)協(xié)作和精湛的專業(yè)技能，云內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)在內(nèi)部控制領(lǐng)域綻放光彩！事業(yè)單位內(nèi)控服務(wù)企業(yè)醫(yī)院如何在各領(lǐng)域開展內(nèi)控診斷？（二）內(nèi)控制度建設(shè)在當(dāng)今醫(yī)療行業(yè)格局下，多部門對醫(yī)院各業(yè)務(wù)領(lǐng)域嚴(yán)格規(guī)范，內(nèi)控...

行政事業(yè)單位內(nèi)控咨詢在合同管理方面意義重大。協(xié)助單位建立完善的合同管理制度，明確合同的簽訂、履行、變更和終止等流程，規(guī)范合同文本，能有效防范合同風(fēng)險(xiǎn)。例如，制定合同范本，確保合同條款的合法性和完整性，避免因合同條款不明確而引發(fā)糾紛。加強(qiáng)合同簽訂前的審查，對合同對方的資質(zhì)、信譽(yù)、履約能力等進(jìn)行嚴(yán)格審核，降低合同風(fēng)險(xiǎn)，保障單位的合法權(quán)益。強(qiáng)化合同履行過程的監(jiān)控，定期對合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保合同雙方履行各自的義務(wù)，避免違約情況的發(fā)生。規(guī)范合同檔案管理，建立合同檔案管理制度，對合同文件進(jìn)行妥善保管，便于查詢和追溯，為單位的合同管理提供有力支持。加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控，能促進(jìn)廉政建設(shè)。公立醫(yī)院內(nèi)控系統(tǒng)...

行政事業(yè)單位采購工作面臨諸多挑戰(zhàn)。在制度執(zhí)行上，存在采購流程不規(guī)范的情況。比如采購前未充分調(diào)研論證就確定需求，像有的單位采購辦公軟件因未分析業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)接口，導(dǎo)致軟件無法兼容。審批環(huán)節(jié)也常流于形式，審批人員未嚴(yán)格審查采購申請的合理性及預(yù)算準(zhǔn)確性，使得小額采購項(xiàng)目管理混亂。預(yù)算管理方面，預(yù)算編制不合理，缺乏科學(xué)依據(jù)，憑經(jīng)驗(yàn)估算易導(dǎo)致與實(shí)際需求脫節(jié)。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格，超預(yù)算采購時(shí)有發(fā)生，且未按程序調(diào)整預(yù)算，影響采購進(jìn)度和質(zhì)量。人員素質(zhì)也是關(guān)鍵問題，采購人員專業(yè)知識不足，對法律法規(guī)、市場行情等了解有限，可能選擇落后產(chǎn)品。個別人員還存在職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)，與供應(yīng)商勾結(jié)謀取私利。供應(yīng)商管理方面，選擇供應(yīng)...

公立醫(yī)院的績效考評是推動醫(yī)院發(fā)展的重要手段。一方面，明確考評指標(biāo)。建立科學(xué)合理的績效考評指標(biāo)體系，涵蓋醫(yī)療質(zhì)量、服務(wù)效率、患者滿意度、財(cái)務(wù)狀況等多個方面。例如，設(shè)置醫(yī)療質(zhì)量指標(biāo)包括***率、好轉(zhuǎn)率、病歷書寫規(guī)范率等；服務(wù)效率指標(biāo)如平均住院日、病床周轉(zhuǎn)率等。另一方面，規(guī)范考評流程。確?？冃Э荚u的公平、公正、公開，讓員工清楚了解考評的標(biāo)準(zhǔn)和方法。例如，通過信息化系統(tǒng)自動采集數(shù)據(jù)，減少人為因素的干擾。同時(shí)，強(qiáng)化考評結(jié)果的應(yīng)用。將績效考評結(jié)果與員工的薪酬、晉升、培訓(xùn)等掛鉤，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造力。比如，對績效***的科室和個人給予獎勵，對績效不佳的進(jìn)行督促和改進(jìn)。通過有效的績效考評，引導(dǎo)醫(yī)院全體...

選擇合適的行政事業(yè)單位內(nèi)控咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)可從以下幾方面考慮。專業(yè)能力方面，查看其是否有相關(guān)資質(zhì)，如內(nèi)部控制咨詢等資質(zhì)，了解其在行政事業(yè)單位內(nèi)控領(lǐng)域的經(jīng)驗(yàn)，可通過過往項(xiàng)目案例和客戶評價(jià)判斷。同時(shí)評估專業(yè)團(tuán)隊(duì)成員的背景、資質(zhì)及穩(wěn)定***內(nèi)容與質(zhì)量上，要確保服務(wù)內(nèi)容***，涵蓋內(nèi)部控制體系建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)評估等多方面，且能根據(jù)單位實(shí)際提供個性化方案。關(guān)注其服務(wù)質(zhì)量保障措施，如項(xiàng)目管理流程、質(zhì)量控制體系等，以及服務(wù)承諾。行業(yè)聲譽(yù)與客戶評價(jià)也很重要。了解其在行業(yè)內(nèi)的聲譽(yù)，可查詢行業(yè)排名、獎項(xiàng)榮譽(yù)等，參考行業(yè)協(xié)會推薦。查看客戶評價(jià)，可通過官網(wǎng)、社交媒體等渠道，也可聯(lián)系現(xiàn)有或曾合作客戶了解真實(shí)反饋。價(jià)格與性價(jià)比方面...

某縣財(cái)政局強(qiáng)力推進(jìn)全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。一、“以訓(xùn)促建”。縣財(cái)政局連續(xù)3年舉辦了全縣行政事業(yè)單位財(cái)會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)、實(shí)務(wù)操作、經(jīng)驗(yàn)交流及信息化建設(shè)等方面開展專題培訓(xùn)活動。二、“以報(bào)促建”。連續(xù)3年優(yōu)化、細(xì)化行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作方案，堅(jiān)持對內(nèi)部控制報(bào)告中重點(diǎn)、難點(diǎn)問題進(jìn)行分析，補(bǔ)充完善單位的內(nèi)控建設(shè)情況，形成能夠反映行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)情況的總結(jié)報(bào)告。三、“以查促建”。對全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)開展督導(dǎo)和檢查評價(jià)工作，對內(nèi)部控制建設(shè)工作規(guī)范的單位，積極推廣經(jīng)驗(yàn)做法，充分發(fā)揮先進(jìn)**作用；對內(nèi)部控制建設(shè)工作薄弱的單位，進(jìn)行“面對面”、“手把手...

行政事業(yè)單位采購工作面臨諸多挑戰(zhàn)。在制度執(zhí)行上，存在采購流程不規(guī)范的情況。比如采購前未充分調(diào)研論證就確定需求，像有的單位采購辦公軟件因未分析業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)接口，導(dǎo)致軟件無法兼容。審批環(huán)節(jié)也常流于形式，審批人員未嚴(yán)格審查采購申請的合理性及預(yù)算準(zhǔn)確性，使得小額采購項(xiàng)目管理混亂。預(yù)算管理方面，預(yù)算編制不合理，缺乏科學(xué)依據(jù)，憑經(jīng)驗(yàn)估算易導(dǎo)致與實(shí)際需求脫節(jié)。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格，超預(yù)算采購時(shí)有發(fā)生，且未按程序調(diào)整預(yù)算，影響采購進(jìn)度和質(zhì)量。人員素質(zhì)也是關(guān)鍵問題，采購人員專業(yè)知識不足，對法律法規(guī)、市場行情等了解有限，可能選擇落后產(chǎn)品。個別人員還存在職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)，與供應(yīng)商勾結(jié)謀取私利。供應(yīng)商管理方面，選擇供應(yīng)...

加強(qiáng)行政事業(yè)單位預(yù)算管理的措施。首先，完善預(yù)算編制機(jī)制。組織專業(yè)人員成立預(yù)算編制小組，深入調(diào)研單位各部門的實(shí)際需求和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。結(jié)合歷史數(shù)據(jù)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的預(yù)算編制方法，精細(xì)預(yù)測各項(xiàng)收支。例如，對于辦公用品采購預(yù)算，詳細(xì)統(tǒng)計(jì)過去幾年的消耗情況，根據(jù)人員變動和業(yè)務(wù)拓展情況合理調(diào)整預(yù)算金額。其次，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。建立嚴(yán)格的預(yù)算執(zhí)行審批制度，每一筆支出都要經(jīng)過嚴(yán)格審核，確保符合預(yù)算項(xiàng)目和金額限制。定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析。對于超預(yù)算的項(xiàng)目，必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序和論證。再者，加強(qiáng)預(yù)算績效評估。制定明確的績效指標(biāo)，對預(yù)算項(xiàng)目的實(shí)施效果進(jìn)行***評估。例如，對于一個建設(shè)項(xiàng)目，從工程進(jìn)度...

公立醫(yī)院的信息化建設(shè)是提高內(nèi)控水平的重要手段。一方面，完善信息系統(tǒng)功能。建立涵蓋醫(yī)療服務(wù)、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等各個方面的信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息的集成和共享。例如，建立電子病歷系統(tǒng)、醫(yī)院管理信息系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)等。另一方面，加強(qiáng)信息安全管理。建立信息安全管理制度，采取加密、備份、訪問控制等措施，確保信息的安全可靠。同時(shí)，加強(qiáng)對信息系統(tǒng)的維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。再者，利用信息化手段提高管理效率。通過信息化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的自動化和智能化，減少人為錯誤和管理成本。例如，利用信息化系統(tǒng)進(jìn)行藥品庫存管理、醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算等。加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析與決策支持，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)對醫(yī)院的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為醫(yī)院的管...

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制經(jīng)過多年建設(shè)已取得初步成效,主要表現(xiàn)為對內(nèi)控重要性的認(rèn)識有所提高,“以評促建”和內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作已***鋪開。但探索中也存在發(fā)展不平衡、落實(shí)不夠等問題。行政事業(yè)單位有效實(shí)施內(nèi)部控制，需要好好把握的六大關(guān)系。***個關(guān)系點(diǎn)財(cái)政部門要求與本單位內(nèi)在需求的關(guān)系行政事業(yè)單位實(shí)施內(nèi)部控制，不僅是財(cái)政部防范和管控經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)廉政建設(shè)的重要舉措，也是行政事業(yè)單位自身提高治理水平的有效途徑和方法。通過內(nèi)部控制完善制度、規(guī)范流程、明確職責(zé)，行政事業(yè)單位能監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行，從長遠(yuǎn)來說有助于提高公共服務(wù)效率、效果和自身形象。因此，所有單位應(yīng)變被動為主動，把握好內(nèi)控合規(guī)建設(shè)與單位內(nèi)在需求的統(tǒng)...

公立醫(yī)院的預(yù)算管理是內(nèi)控的重要環(huán)節(jié)。首先，應(yīng)建立科學(xué)的預(yù)算編制體系。通過對醫(yī)院歷史收支數(shù)據(jù)的分析、未來業(yè)務(wù)發(fā)展的預(yù)測以及政策環(huán)境的考量，制定合理的預(yù)算方案。例如，根據(jù)上一年度各科室的醫(yī)療服務(wù)量和成本支出，結(jié)合科室發(fā)展規(guī)劃，確定本年度的預(yù)算額度。其次，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。設(shè)置預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)跟蹤各項(xiàng)費(fèi)用的支出情況。一旦發(fā)現(xiàn)超預(yù)算或不合理支出，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。比如，對藥品采購、設(shè)備購置等重大支出項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，確保資金使用的合理性。***，加強(qiáng)預(yù)算考核。將預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與科室及個人的績效掛鉤，激勵員工積極參與預(yù)算管理。通過明確的考核指標(biāo)和獎懲措施，提高預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性和有效性，為醫(yī)院的穩(wěn)定運(yùn)營和可...

在行政事業(yè)單位內(nèi)控咨詢中，合同管理不可忽視。首先，協(xié)助單位建立完善的合同管理制度。明確合同的簽訂、履行、變更和終止等流程，規(guī)范合同文本。例如，制定合同范本，確保合同條款的合法性和完整性。其次，加強(qiáng)合同簽訂前的審查。對合同對方的資質(zhì)、信譽(yù)、履約能力等進(jìn)行嚴(yán)格審核，降低合同風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，強(qiáng)化合同履行過程的監(jiān)控。定期對合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保合同雙方履行各自的義務(wù)。再者，規(guī)范合同檔案管理。建立合同檔案管理制度，對合同文件進(jìn)行妥善保管，便于查詢和追溯。例如，對重要合同進(jìn)行電子和紙質(zhì)雙重存檔。通過合同管理咨詢，提高行政事業(yè)單位的合同管理水平，防范合同風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)化內(nèi)控評價(jià)方法，能提高評價(jià)準(zhǔn)確性；優(yōu)化內(nèi)控評價(jià)...

在預(yù)算管理領(lǐng)域，內(nèi)控信息化大顯身手。單位通過信息化系統(tǒng)可以詳細(xì)規(guī)劃預(yù)算編制流程，將各部門的預(yù)算需求進(jìn)行整合和分析。例如，在新的一年度開始前，系統(tǒng)自動收集各部門的資金需求申請，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和單位的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行智能評估，生成初步預(yù)算方案。在預(yù)算執(zhí)行過程中，實(shí)時(shí)監(jiān)控每一筆支出是否符合預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，一旦出現(xiàn)異常，立即發(fā)出預(yù)警，確保資金使用的合理性和規(guī)范性。在資產(chǎn)管理方面，借助信息化手段可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的全生命周期管理。從資產(chǎn)的采購入庫開始，就為其建立電子檔案，記錄詳細(xì)信息。在日常使用中，隨時(shí)跟蹤資產(chǎn)的位置、使用狀態(tài)等。到資產(chǎn)報(bào)廢階段，也能在系統(tǒng)中規(guī)范地完成相關(guān)流程，有效防止資產(chǎn)流失和浪費(fèi)。在審批流程中，內(nèi)控信...

公立醫(yī)院的科研項(xiàng)目管理是內(nèi)控系統(tǒng)的重要內(nèi)容。首先，建立規(guī)范的科研項(xiàng)目申報(bào)制度。明確申報(bào)條件和要求，組織**對申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行評審，確保項(xiàng)目的科學(xué)性和可行性。例如，制定科研項(xiàng)目申報(bào)指南，規(guī)范申報(bào)流程。其次，加強(qiáng)科研項(xiàng)目實(shí)施過程管理。建立項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤機(jī)制，定期對項(xiàng)目進(jìn)行檢查和評估，確保項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)行。同時(shí)，合理安排科研經(jīng)費(fèi)。建立嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)管理制度，對經(jīng)費(fèi)的使用進(jìn)行審核和監(jiān)督，確保經(jīng)費(fèi)的合理使用。再者，注重科研成果轉(zhuǎn)化。建立科研成果轉(zhuǎn)化機(jī)制，促進(jìn)科研成果的臨床應(yīng)用和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。例如，與企業(yè)合作開展科研成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目。加強(qiáng)科研人員的管理和培訓(xùn)。提高科研人員的業(yè)務(wù)水平和創(chuàng)新能力，激發(fā)科研人員的積極性和創(chuàng)造性。...

內(nèi)部控制評價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)評估在實(shí)施范圍和頻率上有一致性，均按年度針對單位層面和業(yè)務(wù)層面開展診斷。然而，二者在實(shí)施方法和側(cè)重點(diǎn)上存在差異。內(nèi)部控制評價(jià)主要采用訪談、實(shí)地檢查、穿行測試等方式，依 “標(biāo)準(zhǔn) - 現(xiàn)狀 = 問題” 邏輯，對制度、流程、崗位職責(zé)、信息系統(tǒng)等維度***評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評估則運(yùn)用問卷調(diào)查，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度兩維度評估識別出的風(fēng)險(xiǎn)事件以得風(fēng)險(xiǎn)得分，再依據(jù)單位風(fēng)險(xiǎn)容忍度確定高、中、低風(fēng)險(xiǎn)得分標(biāo)準(zhǔn)。例如，內(nèi)部控制評價(jià)通過實(shí)地檢查能直接發(fā)現(xiàn)流程執(zhí)行中的問題，而風(fēng)險(xiǎn)評估的問卷調(diào)查可***收集員工對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知。正確認(rèn)識和處理二者關(guān)系，有助于發(fā)現(xiàn)問題、管控風(fēng)險(xiǎn)，提升管理水平和運(yùn)營效率。行政事業(yè)...

行政事業(yè)單位要保障數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的專業(yè)性與有效性，可依自身情況設(shè)立專門部門或崗位。運(yùn)營部門和財(cái)會部門是數(shù)據(jù)集成中心，擁有豐富業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，信息部門則提供技術(shù)支撐。在數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理中，應(yīng)充分發(fā)揮這三個部門的專業(yè)性。要明確運(yùn)營管理部門、財(cái)會部門及信息部門在數(shù)據(jù)資產(chǎn)全生命周期管理中的崗位職責(zé)。例如，運(yùn)營部門可負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的初步登記與分類；財(cái)會部門對涉及財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)資產(chǎn)進(jìn)行特殊管理與監(jiān)督；信息部門保障數(shù)據(jù)存儲安全與技術(shù)支持。通過明確職責(zé)劃分，各部門協(xié)同合作，能提升數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理水平，確保數(shù)據(jù)資產(chǎn)的安全、完整與有效利用，為單位的運(yùn)營和決策提供可靠的數(shù)據(jù)支持，推動單位在數(shù)字化時(shí)代更好地發(fā)展。云內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)，匯聚精英...

小型事業(yè)單位在風(fēng)險(xiǎn)評估方面的難點(diǎn)是缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評估人員和方法，難以準(zhǔn)確識別和評估風(fēng)險(xiǎn)。而且對風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施不夠完善，無法有效應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。可以引進(jìn)專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評估人員或?qū)ΜF(xiàn)有人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其掌握風(fēng)險(xiǎn)評估的方法和技能。建立風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，定期對單位的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。例如，對單位的財(cái)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，分析可能存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。針對識別出的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等。同時(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險(xiǎn)事件。內(nèi)控評價(jià)，為單位健康發(fā)展提供保障！事業(yè)單位內(nèi)控軟件服務(wù)方案價(jià)錢內(nèi)控咨詢服務(wù)為行政事業(yè)單位帶來諸多益處。首先，提升管理效率。通過...

信息化建設(shè)為公立醫(yī)院內(nèi)部控制帶來了諸多積極影響，主要體現(xiàn)在信息傳遞效率、內(nèi)部控制有效性、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控能力以及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析等方面。信息化系統(tǒng)極大地提高了信息傳遞效率。在醫(yī)院內(nèi)部，通過醫(yī)院信息管理系統(tǒng)（HIS）等信息化平臺，醫(yī)生能夠及時(shí)獲取患者的檢查檢驗(yàn)結(jié)果、病歷資料等***信息，避免了信息的重復(fù)采集和傳遞延誤，提高了醫(yī)療服務(wù)的效率和準(zhǔn)確性。同時(shí)，這種高效的信息傳遞也使得內(nèi)部控制能夠更加及時(shí)地實(shí)施。例如，財(cái)務(wù)審批流程可以通過信息化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)快速流轉(zhuǎn)，減少了人工傳遞文件的時(shí)間和錯誤，提高了工作效率，也便于管理層及時(shí)掌握財(cái)務(wù)狀況和審批進(jìn)度。加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控，能促進(jìn)廉政建設(shè)。浙江內(nèi)控系統(tǒng)合同管理在公立醫(yī)...